Yunan vergi yetkilileri, merkezlerini Bulgaristan, Romanya ve GKRY'ye taşıdığı halde faaliyetlerini esas olarak Yunanistan'da sürdüren binlerce işletmeye yönelik kapsamlı bir operasyon başlattı. Denetimler, sadece posta kutusu bulundurarak çok daha düşük vergi oranlarından yararlanan şirketleri hedefliyor.

Bulgaristan'da 18.000'den fazla, Romanya'da 8.500 ve GKRY'de yaklaşık 1.500 Yunan şirketi resmi olarak kayıtlı durumda. Bu ülkelerde kurumlar vergisi oranı %10-16 arasında değişirken, Yunanistan'da bu oran %22. Yunan makamları, Bulgaristan, Romanya ve GKRY'deki meslektaşlarıyla iş birliğini genişleterek, yabancı vergi ikameti iddiasında bulunan şirketlerin gerçek faaliyetlerini haritalandırıyor.

Yapılan çapraz kontroller, yurtdışında beyan edilen gelirin çoğunlukla sadece Yunan işletmeleriyle yapılan işlemlerden kaynaklandığını gösteriyor. Çoğu durumda, Yunanistan dışında doğrulanabilir bir profesyonel tesis, personel veya karar alma varlığı bulunmuyor. Yetkililer, bunları sırf Yunan vergi yükümlülüklerini azaltmak için oluşturulmuş, ekonomik dayanağı olmayan düzenlemeler olarak nitelendiriyor.

Yunanistan'ın genel kötüye kullanım önleme kuralı uyarınca, vergi görevlileri, gerçek bir ekonomik amacı olmayan yurtdışında kayıtlı bir kuruluşun yasal biçimini görmezden gelebiliyor. Bu tür durumlarda, kârlar şirketin nerede kayıtlı olduğuna bakılmaksızın Yunanistan'da vergilendirilebiliyor.